가족에게 증여할 때 꼭 알아야 할 증여세 기준과 절세법

 

물가도 오르고 부동산, 주식, 예금 등 자산 관리가 더 중요해진 요즘, 가족 간 자산 증여에 관심을 갖는 분들이 늘고 있습니다. 특히 자녀나 배우자에게 미리 자산을 물려주려는 분들은 증여세에 대해 반드시 이해하고 있어야 세금 폭탄을 피할 수 있습니다. 이 글에서는 가족 간 증여 시 중요한 증여세 기준과 절세 전략을 초보자도 쉽게 이해할 수 있도록 설명드리겠습니다.

✅ 증여세란 무엇인가요?

증여세는 타인으로부터 재산을 무상으로 받은 경우 부과되는 세금입니다. 특히 가족 간의 금전 이동이나 부동산 이전 등은 국세청의 집중 감시 대상이므로, 적절한 신고와 절세 전략이 필수입니다. 증여세는 증여받은 사람이 납부해야 하며, 10년간 누적된 금액 기준으로 면제 한도가 정해져 있습니다.

가족 간 증여 시 면제 한도 (2025년 기준)

• 직계존비속(자녀, 부모 등)
  • 미성년자: 2,000만 원까지 비과세
  • 성인 자녀: 5,000만 원까지 비과세
• 배우자: 6억 원까지 비과세
• 형제자매 등 그 외 친족: 1천만 원까지 비과세

예를 들어, 성인 자녀에게 5,000만 원까지는 증여세가 면제되지만, 5,500만 원을 증여하면 초과된 500만 원에 대해 증여세가 부과됩니다.

✅ 절세를 위한 실전 팁

1. 10년 주기로 나눠서 증여하자
   증여세 비과세 한도는 10년 단위로 계산되므로, 10년을 기준으로 금액을 분할하면 세금을 크게 줄일 수 있습니다.
2. 가족 간 거래라도 계약서와 이체 내역 남기기
   단순히 계좌이체만 하면 '증여'로 간주될 수 있으므로, 차용증이나 계약서 작성이 필요할 수 있습니다.
3. 미성년 자녀의 증여는 특히 주의 필요
   자녀 명의로 예금이나 주식을 사줄 때는 소득원 증빙이 필요하며, 갑작스러운 자산 증가 시 국세청에서 자금출처를 조사할 수 있습니다.
4. 부동산 증여는 취득세도 고려
   부동산을 증여할 경우 증여세 외에도 취득세(3.5~4%)가 추가로 발생하므로 총비용을 따져보고 결정해야 합니다.
5. 전문가 상담도 절세의 지름길
   일정 금액 이상 자산을 이전하려는 경우, 세무사나 회계사의 상담을 받아 절세 전략을 세우는 것이 좋습니다.

✅ 마무리 요약

가족 간 증여는 자산을 미리 이전하는 현명한 재테크 전략이 될 수 있지만, 제대로 이해하지 않으면 예상치 못한 증여세 부담이 발생할 수 있습니다. 기본 공제 금액, 증여 시기, 대상자에 따라 달라지는 과세 기준을 정확히 파악하고, 필요한 경우 세무 전문가의 조언을 받는 것이 중요합니다. 오늘 소개한 증여세 절세 전략과 유용한 사이트를 활용해 가족의 재산을 안전하게 지키는 데 도움이 되길 바랍니다.
지금 바로 국세청 홈택스에서 증여세 계산을 시도해보세요!